大家好,小宜来为大家讲解下。个人独资企业所得税税率表（个人独资企业所得税税率表怎么填）这个很多人还不知道,现在让我们一起来看看吧！

为什么个体户工作室比个人独资企业更节税？因为个体户采用的是定额税率，个独采用的是5级超额累进税率。

我们以500万为例：

个人独资企业涉及的税有：

1、增值税1%*500万=5万

2、个税10.95万

以上合计16万左右。

个体户涉及的税有：

1、增值税1%*500万=5万

2、个税 500万*0.4%=2万

以上合计只有7万。

综上比较，可以看出个体户更节税。

那么企业应该如何用好个体户呢？

1、延长供应链，设置采购中心，用个体户进行前端采购，解决前端的无票支出难题。

2、业务分拆。成立新的部门，将业务分包给新的部门进行承接，新的部门注册成为个体工作室，如设计工作室、推广工作室、营销工作室等。

现在有许多个体户可以采用总部经济模式，无需到场即可云端办理，注册后可承接全国业务，所以聪明的老板都会注册1-2家，用于解决节税问题。

在小规模增值税为1%的情况下，个人独资企业开出380万增值税专用发票，需要缴纳多少税款？

首先增值税：380万/1.01*1%=3.76万；

其次附加税：3.76万*6%=0.23万；

最后个人所得税：380万/1.01*10%*30%-4.05万=7.24万。

那么个人独资企业年销售额380万的综合税收为11.22万即可完税，综合税率3%不到，然后这些经营收入投资者就可以直接公转私到个人的账户了。没有企业所得税！没有额外的分红个税！

个人独资企业核定征收非常适合一些高利润，缺乏进项成本费用的企业，降低企业所得税；

同时一些高收入的人群同样适合，改变方式，降低个人的所得税，同时支付企业也有相应的成本票入账。

提醒：一些个人独资企业只开票不走账这是不行的，业务最基本的三流一致是必须要有的。

个人独资企业有什么税收优惠政策

首先，个人独资企业免征企业所得税。《国务院关于个人独资企业和合伙企业征收所得税问题的通知》(国发〔2000〕16号)规定，从2000年1月1日起，个人独资企业和合伙企业不再缴纳企业所得税，只对投资者个人取得的生产经营所得征收个人所得税。在有的地方还能同时享受核定征收优惠税率，核定征收是税务部门认定行业的利润率来规划企业需要缴纳的所得税是多少。

如某地经济园区的服务行业，核定企业开票额的10%作为企业的利润，再按照5%-35%缴纳企业的个人经营所得税，算上增值税3%，附加税0.36%（目前享受减半征收0.18%）算下来个人独资企业的综合税率为4.68%或者5.18%即可完税，远低于有限责任公司。

个人独资企业核定征收的税收优势！

个人独资企业是个人出资经营，收益归个人所有的一种企业组织形式，于此，投资者就需要对企业的债权债务承担无限责任。按照我国现行税法有关规定，个人独资企业取得的生产经营所得和其他所得，应按规定缴个人所得税。

个人独资企业核定征收的税收优势！

1.无需缴纳25%的企业所得税，无需缴纳分红税

个独企业不需要企业所得税，而是按照“个体工商户生产、经营所得”项目征收个人所得税，完税后的企业利润转移给投资者时（也就是在企业利润分红时），不需要再额外交20%的个人所得税。

注意：经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率。

2.无需再为“发票而发愁”

很多园区为了吸引企业入驻，会给予企业一定的税收优惠政策。个人独资企业可申请核定征收就是其中的一项。在某些园区，个人所得税可申请核定利润率10％征收，核定“应税所得率”后，适用个人所得税生产经营税。一般情况下个人独资企业适用税率是5%~35%之间，所以个人独资企业的税负率在0.5%~3.5%之间。

3.无需核算成本，无需进项发票

个人独资企业的综合税率3%左右，个人独资企业对行业类型也是有要求的，一般是以服务行业为主，把缺少进项发票的企业利润转移到个人独资企业上面来，这笔资金就可以享受核定征收，缴纳税金以后这笔资金就可以自由支配。

4.签订合同、银行正规走账，确保三流合一，税务风险降低到0

5.一般纳税人增值税专用发票全额抵扣

6.个人企业账户提现到法人账户无需二次缴纳个人所得税

从税收筹划的角度来看，创办个人独资企业不失为一个非常有效实用的节税方式。以企业高管为例，通过设立个人独资企业，将工资收入转化为原企业与个独企业之间的业务往来，原收入就变成了个人工作室所得，纳税比例大大降低。此外，个人独资企业还能解决企业成本票问题。

所以，不管是从创业者或高收入人群降低税负压力看，还是从大企业节税角度看，个人独资企业都有很大的节税优势。若能利用地方或园区的税收优惠政策，享受所得税核定征收，这对企业来说将会节省很大一笔费用。

薇娅和他老公为啥这次死在了偷税漏税？是真的找了错误的财务机构吗？

并不是 而是刻意有意偷逃税款 国内有些地区比如霍尔果斯 好有崇明 有个独特的税务制度 有限合伙和个人独资 啥意思呢？

就是你可以把你的收入按照核定税率缴纳，比如你收入20万 按照10%就是缴纳2万税款 但还有一些收入更低的个体户咋办呢？就按照每年一个公司一万计算

但总有一些大户 按照10%税率 一下子收入10亿 只需要缴纳1亿就可以了 但实际上这个收入是其他外地公司转移过来的并不是实际运营产生的

这就是小聪明了 几百万收入以上实际已经不适用个独和核定税率了 你如果是上亿 一查一个准

因为这种收入基本都是转移过来的纯利润 并不需要什么支出 属于转移收入 偷逃税款行为

实际上你要支付25%企业所得税和转到个人账户20%分红个人所得税

揭秘明星财税骚操作

为什么赵丽颖成立的是影视文化工作室而不是有限公司？

背后的秘密就是避税！

假设赵丽颖收入500W，利润300W，那么企业综合税率就是26.9%，而成立工作室，属于个人独资企业，不用交企业所得税，只交个人所得税，按照5.01%的税率，可以直接节税105W。

同时每季度30W以内还可以享受免交增值税的优惠，法人提现还不需要交分红个税！

震撼吗？其实这些早已写进了《避税》这本书中，著名财务专家邱庆剑还在书中列举了诸多可供所有中小企业参考的避税法则，教你避开法律红线，合理节税，为自己获得最大利益！

个体户相对于有限公司最大的优势在哪里？个体户真的比有限公司节税90%？

个体工商户税收上面与公司唯一不同点，就是公司缴纳企业所得税，个体工商户缴纳经营所得个税，核定的税点低至千分之二，100万的税收，只需要缴纳2000元。另外个体工商户不属于企业所得税纳税人，也无需缴纳残疾人就业保证金。

下面我们来看看注册这类个体户和个人独资企业到底有多省钱！

这里以开票300万举例：

首先增值税：300万/1.01*1%=2.97万

其次附加税：2.97万*6%=0.18万

最后个税：300万/1.01*10%*20%-10500=4.89万

总纳税：8.04万

综合税率：2.7%

通过税收洼地注册个人独资企业，不仅享受税收返还与核定征收等优惠政策，还可以将税率低至3%-5%。#财经头条# #知识分享# #个人独资企业#

【#小地方成明星避税聚集地# 】如海南、新疆霍尔果斯、江苏新沂都推出过减税政策，曾吸引大量明星来开公司。另外，我们熟知的“明星工作室”多为个人独资企业：如果明星拍戏通过“个人工商户的生产、经营所得”类目报税，只需承担5%-35%税率；但如果是以个人身份拍戏，则要承担最高40%的劳务报酬所得税。

税负高，个独解决，企业缺进项成本，税负高的朋友，你们一定要把这个文章看完，对你一定会有帮助的，就是你们一定要去用好税收优惠政策，像现在在深圳，海南，设立个人独资企业，核定征收，综合税负率全国最低，年开票180万，免征增值税，只交0.5%的个税，就可以合法合规，完税到个人账户了，如果你开票500万，综合税负才1.56%-1.86%，就全部完税，那你说你设立1-2个个独解决你缺成本，公转私，所得税，个税高的问题，他不香吗？你可以把业务分包给个独去做呀，用个独去完税，税率低呀，有限公司交25%的企业所得税，20%的股东分红个税，40%的税就没有了，人员工资个税高的，45%的个税就没了，听我一句劝，赶紧设立个人独资核定征收吧。

【记得关注我哦】

个体户和个人独资企业：

不用缴纳25%的企业所得税，为什么？

作为老板，我们要清楚一点，公司的组织形式对公司的税收有很大的影响。

个人独资企业、个体户和公司不一样，适用的税收方式也不同，他们不需要缴纳企业所得税，不过，依然要缴纳个人所得税。

生产经营的个人所得税计税依据，按照5级税率计算，5%~35%，那么你可以会问，税率那么高，不依然要交很高的税么？

以查账，有些地方会根据他们的特殊情况，做核定征收，一旦采用了核定征收的方式，税率可以低到5‰ 。

而开公司除了25%的企业所得税，还有20%的分红个人所得税。所以，创业者一点要懂财税，这样才能做大业绩的同时，合理筹划税务，降低公司的风险，提高利润，这些可能都不是财务经理能做的，而是需要老板自己做。

因为出了财务问题，最终担责的还是老板，所以老板才是公司的“财务总监”，下方的财税工具包中，包含了老板需要的钱体系、账体系、税体系、风险管控体系，让你做一个有财务思维的创业者！

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